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財富延續，價值傳承

張董事長今年58歲，一手創立的企業如今蒸蒸日上。三個孩子各有專長及理想，卻對經營公司缺乏熱情。張董心中明白，未來財富的傳承，不能只靠遺囑或股份分配，更需要制度保障。在專業顧問的協助下，張董將手中部份股權規劃「本金自益，孳息他益」信託：
●本金自益：張董保留股權本身的控制權與決策權，繼續參與公司發展。
●孳息他益：每年的股利收入，則分配給三個孩子，讓他們感受到父親的關愛，也從中學習財務管理。孩子們雖不介入管理，但每年穩定領取孳息，也更能感受到父親支持自己的理想，這，不只是財富的延續，更是價值的傳承。

計畫性移轉股利，達到傳承目標

王小姐從年輕時起，就喜歡透過存股累積退休金，後來因又繼承父母所遺留之股票遺產，目前已持有大量特定上市櫃公司股票。
希望未來逐步贈與資產給子女以降低未來遺產總額，同時能及早規劃充實子女的財力以支應未來出國教育、結婚或創業基金，另一方面又怕太早將股票直接贈與給子女，萬一子女不善管理......在專業顧問的協助下，王小姐將該股票規劃「本金自益，孳息他益」信託：信託概要：➊信託財產：6,000 萬元台幣等值之上市公司普通股（如中華電股票…）➋委託人（兼本金受益人）：王小姐自己 ➌受託人：華南銀行 ❹受益人(兼孶息受益人)：1子1女 ❺信託期間：5年 ❻信託目的：資產保全並提供子女穩定收入

如何辦理信託?
- 華南銀行全台分行皆提供辦理信託與諮詢的服務，分行配置的信託專責人員將提供您詳細的說明，協助您了解信託契約內容並辦理簽約手續。
- 簽約時您需要攜帶：委託人(或法定代理人/監護人)雙證件、委託人印章、委託人指定匯款帳戶存摺。
- 辦理信託的方案若需要指定監察人時，則需攜帶信託監察人願任同意書，以及其身分證明文件。
- 華南銀行官網亦提供線上預約簽約服務，可在官網上事先填寫資料，再到指定分行進行辦理。
是否必要指定信託監察人，其功用為何?
- 信託監察人依信託方案的約定而產生。
- 信託監察人的職責為防止受益人財產遭不當利用，如委託人未來發生事故，法定代理人或親屬因覬覦財產而終止信託合約時，必須經過信託監察人的同意，才得以挪用財產，為受益人權利保護多一層保障。
受益人於信託期間身故，會被課徵遺產稅嗎？
- 受益人在信託期間身故，則未提領的信託資金則會被視為遺產，須依法申報遺產稅。
是否有贈與稅的問題？
- 當受益人即為信託委託人時，屬於自益信託就無贈與稅的問題。
華南銀行還提供哪些信託服務？可以為我管理財富進而照顧我的後半生？
- 依據交付的信託財產種類及性質的不同，可以分為以下四類：
  1. 金錢信託：一般作為退休安養及子女教養的規劃，另可做特殊目的性規劃。
  2. 保險金信託：延續保險意旨，將保險金專款專用在想照顧的人。
  3. 有價證券信託：讓子女可以共同享有股利之收益，達到贈與之效果。
  4. 公益信託：謂以慈善、文化、學術、技藝、宗教、祭祀或其他公共利益為目的之信託。
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- 任何問題都可於銀行上班時間致電全國各分行，會有信託專員為您提供專業的建議！
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有價證券信託